Как снизить налог 13%

Содержание статьи:

Как уменьшить подоходный налог

Иллюстрация: Василий Арбатов

ЗА ПРОШЛЫЕ ЗАСЛУГИ

Военнослужащие, жертвы аварии на Чернобыльской АЭС и прочие ветераны Афганистана имеют право на налоговую скидку. Скидка, правда, невелика — всего 3000 рублей, но в препирательствах с государством любая мелочь приятна. Так что о своих прошлых заслугах имеет смысл предупредить налоговую инспекцию либо отдел кадров, который, в свою очередь, даст знать бухгалтерии. О детях, кстати, тоже: одинокий родитель или вдовец получает скидку — 600 рублей в месяц с каждого ребенка, а обычный родитель — 300 рублей.

ВЫЧЕТ ЗА НЕДВИЖИМОСТЬ

Главный шанс получить от государства деньги назад случается, когда вы покупаете жилье. Тут можно претендовать на целых 130 тысяч. Суть такова: та сумма, которую вы заплатили за жилье, — но не больше 1 миллиона рублей — из ваших будущих доходов освобождается от подоходного налога. Для того чтобы это случилось, нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства с документами, подтверждающими покупку. Естественно, с первого раза ничего не выйдет: собрать все бумажки за один заход невозможно, это жизненный факт, с которым не поспоришь. Предварительный звонок в налоговую слегка облегчит вашу участь, но будьте готовы, что наносить визит инспекторам придется раза два. Зато, когда все испытания будут пройдены, вы получите на руки одну лаконичную бумажку, удостоверяющую ваше право на вычет, с которой сможете спокойно отправляться в свою бухгалтерию. Никаких дополнительных усилий не потребуется: дальше работодатель просто перестанет удерживать с вас налог на доходы в размере произведенных на покупку жилья затрат. В переводе на человеческий язык это значит вот что.

Допустим, вы купили квартиру за 800 тысяч рублей. Это меньше миллиона, так что вычеты действуют. Соответственно вы имеете право не платить в бюджет 13% от этой суммы, то есть 104 тысячи рублей. Считаем: месячная зарплата у вас, к примеру, 30 тысяч. С нее ежемесячно отчисляется в бюджет 13%, то есть 3900 рублей. Если отчисления отменятся, вы будете получать добавку к жалованию в размере 3900 рублей ежемесячно в течение 27 месяцев — если, конечно, за это время вам не повысят зарплату.

Важный момент: вычетом при покупке жилья можно воспользоваться один раз в жизни. Так что, если вы покупаете хрущевку, указывая в документах ее официальную стоимость по БТИ (около 40 000 рублей — эта цифра всегда ниже рыночной), смысла реализовывать свое право на вычет нет. Естественно, выгоднее, чтобы стоимость квартиры или дома была не меньше 1 миллиона рублей. Тогда вычет будет осуществлен по полной программе — вы получите те самые 130 тысяч рублей, причем чем выше ваш доход, тем быстрее вам вернутся эти деньги.

Вышеописанная идиллия, увы, может иметь место не во всех случаях.

Во-первых , если в сделке с недвижимостью участвует не один собственник, а несколько (например, вы собираетесь владеть квартирой сообща с тещей), вычеты распределяются между совладельцами пропорционально их долям. Можно, конечно, договориться иначе: вам — проценты с 700 тысяч, а теще — с 300 тысяч. Но, доторговавшись до этого результата, лучше закрепить его нотариальной печатью — чтобы избежать недоразумений в будущем.

Во-вторых , если вы оформили жилье на ребенка, вам ничего не вернут: у несовершеннолетних официальных доходов нет, а значит, налогов они не платят и вычитать будет не из чего.

В-третьих , если вы покупаете квартиру (или дом) у человека, с которым вас связывают узы родства или совместной службы, — на юридическом языке участники сделки в таком случае называются «взаимозависимыми лицами» — никаких вычетов тоже не светит: это называется «приобретение собственности у взаимозависимого лица». Больше того, суд может признать людей взаимозависимыми и по другим основаниями, если отношения между ними могут повлиять на результаты сделки.

Ну и наконец, никаких денег обратно не вернут индивидуальным предпринимателям, которые продают имущество в рамках своей предпринимательской деятельности, и тем, кто расходует на строительство или покупку средства работодателей либо третьих лиц.

ВЫЧЕТ ПО БОЛЕЗНИ

Если, не дай бог, вам пришлось долго и дорого лечиться, часть медицинских расходов можно вернуть: потраченная сумма — но не больше 38 000 рублей — из ваших будущих доходов освобождается от подоходного налога. Вы будете получать по 13% от нее ежемесячно в качестве добавки к зарплате. Учитываются и операции, и процедуры, и лекарства — главное, чтобы на все имелись документальные подтверждения. То есть чеки, копии договора об оказании услуг и копия лицензии медицинского учреждения. Оно, кстати, должно быть российским.

Список болезней, которые считаются достаточно тяжелыми, чтобы заслужить налоговые поблажки, можно изучить, например, на www.paytax.ru/pril3.phtml. Роды в платном учреждении в него, между прочим, входят. Входят и расходы на лекарства для близких родственников, если только вы документально подтвердите родство.

ВЫЧЕТ ЗА ОБРАЗОВАНИЕ

От детей, хоть на них и невыгодно записывать жилье, тоже может быть польза. Если вы отдали их в частную школу или отправили на платное отделение университета, можно претендовать на возврат потраченного (часть ваших будущих доходов в размере до 38 000 рублей освобождается от подоходного налога). Родные дети котируются до 24 лет, приемные — до 18 лет; то же правило действует, если вы платите за свое собственное образование. В случае с учебой, естественно, потребуется не меньше доказательств, чем в случае с лечением. Это вообще золотое правило: сохраняйте все документы, имеющие отношение к крупным расходам. Возможно, чек на канцтовары окажется лишним, но все остальное явно пригодится. Вы ничего не потеряете от того, что сложите бумажки в папку, а вот получить отказ в вычете, потому что не хватило одной платежки, будет обидно.

Еще один способ возврата подоходного налога — заниматься благотворительностью (сгодятся и пожертвования на храм, и поставка в детские дома игрушек).

И не горюйте, если лечились, учились и помогали детям вы в позапрошлом году, а о налоговых вычетах прочли только в этом. Заявление о возврате излишне уплаченных налогов можно подавать в течение трех лет.

Какие есть способы уменьшить налог при продаже квартиры?

Как правило, почти любой доход физического лица облагается налогом, и продажа квартиры не является исключением. Платить налог не придется только в том случае, если вы владели квартирой больше трех лет (или 5 — при определенных условиях).

Если квартиру вы купили после 1 января 2016 г., то с продажи не придется платить налог только минимум через 5 лет владения, говорит руководитель юридической службы ИНКОМ-Недвижимость​ Светлана Краснова. Исключение — если квартира подарена близким родственником или перешла по наследству. Тогда срок 3 года, говорит эксперт.

Такое же правило действует в случаях, если:

— квартиру приватизировали;
— квартиру получили по договору пожизненного содержания с иждивением — в обмен на квартиру вы содержите ее бывшего собственника

В любых других случаях, для того чтобы не платить с продажи налог, нужно быть собственником более 5 лет.

Как можно уменьшить размер налога?

Уменьшить сумму налога при продаже квартиры можно следующими способами:

1. Использовать налоговый вычет в 1 млн. Если квартиру вы продали за миллион, то можете просто оформить в налоговой вычет на ту же сумму, и никаких налогов вам платить не придется. В остальных случаях схема такова — вы вычитаете 1 млн из цены вашей проданной квартиры, а с оставшихся денег высчитываете 13% — именно эту сумму вам и придется заплатить. Это во многих случаях не самый лучший вариант. К примеру, вы продали квартиру за 6 миллионов. Делаете вычет до 5 млн — 13% от них — это 650 тысяч рублей, приличная сумма, которую вам придется отдать.

Способ выбирайте самостоятельно.

«Eсли расходы, которые человек понес при покупке квартиры, составили больше 1 млн руб., то выгоднее действовать по второму варианту, и доход от продажи этой квартиры уменьшить на сумму понесенных расходов», — говорит Краснова.

О каких конкретно расходах речь?

«В расходы на покупку квартиры можно включить саму стоимость квартиры, за которую она приобреталась, а также расходы на отделочные материалы и работы, связанные с отделкой квартиры. При этом расходы по отделке можно применить только в том случае, если квартира изначально приобреталась без какой-либо отделки (в частности, при покупке квартиры в новостройке)», — говорит Краснова.

Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

– ​​Какие затраты можно показать в декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры стоимостью 3,1 млн рублей, чтобы уменьшить сумму налога в 13%?

Отвечает общественный деятель, экономист Роман Харланов:

Налогом в 13% не облагаются сделки объемом до одного миллиона рублей. Если собственность находится во владении более трех либо пяти лет (в зависимости от года приобретения) , подоходный налог тоже не платится. В данной ситуации, если стоимость квартиры 3,1 млн рублей и Вы хотите ее продать вскоре после покупки, то можно попытаться пойти другим путем. Например, если Вы (условно) купили жилье за два с небольшим миллиона, а продали за три, то есть разница в цене составляет чуть меньше одного миллиона, в принципе, можно указать в документах не выручку, а доход. Иными словами, Вашу личную прибыль от сделки. Тогда, возможно, удастся выплаты этих 13% избежать. Однако налоговой инспекции в данном случае нужно представить соответствующие основания.

Отвечает юрисконсульт департамента вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Что касается затрат, то существуют разные виды налоговых вычетов. Вы можете указать в налоговой декларации ту сумму, за которую Вы приобрели эту квартиру. В таком случае с данной суммы Вы не будете платить налог, но есть налоговый вычет 1 млн рублей, который предполагает отдельную заявку для налоговой декларации. При продаже квартиры можно рассчитывать только на налоговый вычет, связанный с приобретением квартиры. Однако можно заявить отдельно налоговый вычет на покупку с 2 млн рублей он составляет 13%. Также возможно заявить налоговый вычет на ремонт 13% со всех вложений в ремонт.

Отвечает профессиональный частный бухгалтер, независимый эксперт Алена Кликина:

Если квартира была в собственности меньше трех либо пяти лет (в зависимости от года приобретения) или же Вы продали квартиру дороже, чем купили, то по закону Вы обязаны заплатить налог на доходы физических лиц. Уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на доходы физических лиц можно, воспользовавшись правом на стандартную налоговую льготу в размере 1 млн рублей при условии, что Вы не использовали эту льготу в отчетном году ранее.

Во-вторых, если имущество не было Вам подарено, то можно показать в налоговой затраты, связанные с приобретением квартиры. Для этого нужно вместе с декларацией 3-НДФЛ подать копию договора покупки этой квартиры и подтверждающий оплату документ. Обращаю внимание, что одним из существенных условий уменьшения налогооблагаемой базы по налогу на доходы физических лиц является приобретение нового имущества в одном и том же отчетном периоде и использование права на имущественный вычет. Например, 3,1 млн рублей (стоимость проданной квартиры) – 1 млн рублей (налоговая льгота) = 2,1 млн рублей (налогооблагаемая база по НДФЛ). При покупке имущества за 2 млн рублей и больше у Вас есть право на имущественный вычет в размере 2 млн рублей. В связи с этим 2,1 млн рублей – 2 млн рублей = 100 тысяч рублей. Соответственно, 13% от 10 тысяч равно 13 тысяч рублей.

13% от 2,1 млн рублей равно 273 тысячи рублей.

273 тысячи – 13 тысяч рублей = 260 тысяч рублей.

Итого налог будет на 260 тысяч рублей меньше. Внимание! Данный закон не распространяется на покупку движимого имущества.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Единственный способ уменьшить или не оплачивать налог с продажи имущества, срок владения которого составляет менее трех-пяти лет (в зависимости от формы и времени приобретения), – это указать, что квартира приобретена за сумму, равную продажной. То есть Вы не получили прибыли с операции с недвижимостью, соответственно, Вам не с чего оплачивать налог на прибыль. Но это возможно, только если Вы не пользовались правом возврата подоходного налога по этой квартире. Если же Вы получили налоговый вычет по данной квартире, то придется оплатить налоги в полном размере, если вы продаете ее менее чем через пять лет.

Если вы потратили на приобретение данной квартиры меньше, чем получаете при ее продаже, то также в 3-НДФЛ вы можете показать затраты на ремонт этой квартиры, а именно: договор подряда со строительной организации с актом выполненных работ и квитанцией, чеки на покупку стройматериалов и т. д. Налоговая будет рассматривать это как затраты, которые тоже будут вычитаться из налогооблагаемой прибыли. Но затраты должны быть доказаны официальными документами.

Отвечает специалист по налогообложению, адвокат адвокатского бюро «Система защиты» Ольга Мозго:

Самые распространенные затраты – это уплаченные денежные суммы при покупке квартиры. Если же квартира приобреталась за счет средств субсидии или материнского капитала, то субсидии и материнский капитал также являются расходами. Кроме того, в расходах можно учесть и уплаченные проценты по целевым кредитам.

Если квартира была подарена юридическим лицом, то в расходы включается уплаченная сумма налога. При этом на все расходы должны быть документы: квитанции к приходным ордерам, банковские выписки, расписки в получении денег и другие документы, исходя из наличия того или иного вида расходов. При отсутствии документов нет оснований для включения в декларацию затрат. А это означает, что уменьшить сумму налога возможно только путем использования вычета в 1 млн рублей.

Текст подготовила Мария Гуреева

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: [email protected] Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Не пропустите:

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Как уменьшить НДФЛ с зарплаты

Сотрудники с детками могут получать обычные вычеты. Но есть условия. Поглядите, как уменьшить НДФЛ с зарплаты на вычеты.
Ежели у работников есть детки, то почти всегда их доходы облагаются НДФЛ не вполне. Надо сказать то, что такие сотрудники имеют право на обычные вычеты.

Было бы плохо, если бы мы не отметили то, что но уменьшить сумму налога и, означает выдать на руки побольше средств, вы сможете только, получив от работника заявление. Но не все знают, что такое обычные вычеты, когда и как о их необходимо заявлять. Не для кого не секрет то, что чтоб вы не растрачивали время на разъяснения, выдайте сослуживцу эту памятку — в ней все подсказки, как уменьшить НДФЛ с зарплаты.

Как уменьшить НДФЛ с зарплаты сотрудника

Обычные вычеты — это суммы, которые бухгалтерия вычтет из вашей, как большинство из нас привыкло говорить, заработной платы, до того как рассчитать с нее налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В итоге на руки вы получите больше средств. Ведь налог для вас рассчитают уже не со всей суммы зарплаты, а с различия меж ней и размером вычета.

Обычный вычет вы сможете получить на, как заведено, каждого собственного малыша, которому не исполнилось 18 лет. На деток постарше, но младше 24 лет, заявить вычет тоже получится. Возможно и то, что но при условии, что они как раз учатся по очной форме. Это могут быть студенты, аспиранты, интерны, ординаторы, курсанты.

Принципиальная деталь. Право на детские вычеты есть до того времени, пока сумма заработной платы, подсчитанная нарастающим итогом с января, не также превзойдет 350 000 руб. за год.

На какую сумму можно уменьшить НДФЛ с зарплаты

Общественная сумма детского вычета зависит сначала от того, сколько у вас деток. Как бы это было не странно, но при всем этом размер вычета на каждого малыша быть может различный — глядя какой он у вас по счету. К примеру, ежели ребенок является в семье первым либо вторым, то, в конце концов, вычет на него равен 1400 руб. за месяц. На третьего и поболее младших малышей вычет как бы составит 3000 руб. Необходимо подчеркнуть то, что таковая же сумма полагается для вас, ежели ребенок является инвалидом.

Принципиально, что размер вычета на третьего и поболее младших деток не зависит от того, достигли ли ваши старшие малыши 18 (24) лет.

Заработная плата Иванова — 15 000 руб. И действительно, другими словами его доход в течение налогового периода не превосходит 350 000 руб. Было бы плохо, если бы мы не отметили то, что налог на доходы с зарплаты Иванова бухгалтерия рассчитывает по ставке 13 процентов. Все давно знают то, что как уменьшить НДФЛ с зарплаты, ежели у Иванова есть трое деток — 27, 25 и 15 лет. На 2-ух старших малышей сотрудник получать обычные вычеты не может. Всем известно о том, что им уже как бы исполнилось 24 года. А вот на младшего малыша Иванов вправе наконец-то заявить обычный вычет в размере 3000 руб. (как на третьего малыша).

Давайте поначалу поглядим, какую сумму менеджер получит, ежели не заявит право на обычный, в конце концов, вычет по НДФЛ. Несомненно, стоит упомянуть то, что и итог сравним с тем, сколько Иванов получит, ежели бухгалтерия предоставит вычет на малыша.

Итак, налог с заработной платы без учета обычного вычета равен:

15 000 руб. х 13% = 1950 руб.

Другими словами на руки в таковой ситуации выдадут, как мы привыкли говорить, заработную плату в размере:

15 000 — 1950 = 13 050 руб.

Сейчас представим, что Иванов заявил обычный вычет в размере 3000 руб. Это как бы значит, что налог будет рассчитан не с 15 000 руб., а с 12 000 руб. (15 000 — 3000). Он составит:

12 000 руб. х 13% = 1560 руб.

И на руки Иванов уже, в конце концов, получит не 13 050 руб., а 13 440 руб. Не для кого не секрет то, что казалось бы, разница невелика — всего 390 руб. за месяц. Было бы плохо, если бы мы не отметили то, что но в год — это уже 4680 руб. Согласитесь, хорошая экономия.

Это наибольшие размеры вычетов — 1400 и 3000 рублей.
В общем случае, да. Но есть два варианта, как уменьшить НДФЛ с зарплаты, удвоив размер хоть какого, как всем известно, детского вычета.

1-ый: вы являетесь единственным родителем для малыша. 2-ой вариант — иной родитель отказался в вашу пользу от собственного обычного вычета.

Единственные предки получают на первого и, как всем известно, второго малыша по 2800 руб. за месяц. На третьего и поболее младших деток — по 6000 руб. за месяц. Было бы плохо, если бы мы не отметили то, что единственные предки получают такие вычеты до того времени, пока не вступят в брак. О таком событии нужно докладывать в бухгалтерию.

Ежели же ваш супруг (жена) отказался по собственному месту работы от обычного вычета на малыша в вашу пользу, принесите такое заявление от него. Обратите внимание на то, что в данном случае вычеты обоих родителей нужно сложить.

Ежели я в разводе и воспитываю малыша один, то мне полагается двойной наконец-то вычет.
Нет, развод не наконец-то значит, что вы стали единственным родителем. Речь о таковом идет, когда, как многие думают, 2-ой родитель погиб, либо он не был указан в свидетельстве о рождении малыша. Надо сказать то, что или когда 2-ой родитель вписан в свидетельство о рождении малыша со слов мамы. В крайнем случае, чтоб подтвердить право на двойной вычет, для вас нужно принести из ЗАГСа справку по форме № 25. Надо сказать то, что она утверждена постановлением Правительства РФ от 31 октября 1998 г. № 1274.

За какие месяцы можно уменьшить НДФЛ с зарплаты, ежели мой ребенок родился в 2016 году

Вычет вы начнете получать с того месяца, в каком родился ребенок. Все давно знают то, что даже ежели в бухгалтерию о рождении малыша вы сообщите с опозданием. Основное, успейте это сделать до конца года. Само-собой разумеется, по другому вычет за 2016 год вы можете получить, лишь обратившись лично в налоговую инспекцию. В данном случае для вас придется предоставить в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Ежели ребенку скоро исполнится 18 (24) лет, то до какого месяца я буду получать вычет

В, как многие выражаются, таковой ситуации вы будете получать вычет до конца года, в каком ребенку исполнится 18 (24) лет. Вообщем, ежели ваш ребенок является студентом, аспирантом, ординатором либо интерном, он может окончить институт ранее. Не для кого не секрет то, что до того, как достигнет 24 лет. В данном случае право на, стало быть, вычет вы потеряете здесь же. И действительно, другими словами с того месяца, в каком ребенок прекратит обучаться по очной форме.

Что нужно сделать, чтоб бухгалтерия предоставила вычет на малыша

Напишите заявление — их эталоны вы сможете получить в бухгалтерии. В нем укажите ФИО малыша, на которого желаете получить вычет по НДФЛ, дату рождения. Не считая того, уточните, каким по счету, вообщем то, является ребенок в семье.

К заявлению непременно приложите копию свидетельства о рождении малыша. Все давно знают то, что ежели ему уже исполнилось 18 лет, но он обучается по очной форме, то кроме остального представьте справку из института (института).

Может быть, что ребенок, на которого вы желаете получить вычет, является третьим по счету (четвертым, пятым и т.?д.). Тогда предоставьте к тому же копии свидетельств о рождении всех ваших малышей. Даже ежели вычеты вы будете получать не на всех. Это подтвердит, что вы имеете право на вычеты в завышенном размере. Ведь на третьего и, как большая часть из нас постоянно говорит, каждого последующего малыша размер вычета равен 3000 руб.

Подоходный налог с зарплаты либо НДФЛ — это основной прямой налог. Все давно знают то, что он удерживается с зарплаты работников и подлежит перечислению в федеральный бюджет. Документально оформить эту важную часть в жизни бизнесмена поможет автоматический онлайн-сервис.

В нашей нынешней публикации мы разглядим правила расчета этого налога, выясним, в которых вариантах налогоплательщикам положены льготы и налоговые вычеты.

Процентная ставка размера НДФЛ в 2016-2017 году зависит от статуса налогоплательщика: является ли он резидентом РФ либо нет.
Выясним для начала, кто является резидентом РФ. Всем известно о том, что официально резидентом РФ является налогоплательщик, ежели он наиболее 183 календарных дней пребывает в нашей стране на законных основаниях. Все знают то, что при этом в течение этих 183 дней человек не выезжает из РФ. В неприятном случае налогоплательщик так сказать получает статус нерезидента.

В общих вариантах ставки НДФЛ для резидентов составляют 13%, а для нерезидентов – 30%.

Обратите внимание, что в протяжении года налоговый статус вашего сотрудника в целях расчета НДФЛ может, мягко говоря, поменяться. Очень хочется подчеркнуть то, что потому на конец года нужно произвести перерасчет НДФЛ по соответственной ставке.

Перед тем как рассчитывать подоходный налог с зарплаты (НДФЛ) поначалу нужно учитывать налоговый как бы вычет. И даже не надо и говорить о том, что по законодательству РФ, налоговый вычет — это льгота, которая предоставляется работникам.
Налоговые вычеты, обычно, составляют:

  • 500 рублей;
  • 1 400 рублей;
  • 3 000 рублей.

Каждомесячный доход дамы — 12 000 рублей. Она — мама несовершеннолетнего малыша. По закону для данной категории людей Русской Федерации предусмотрен налоговый вычет в размере 1 400 рублей. В данном случае подоходный налог с заработной платы будет рассчитываться последующим образом: 12 000 — 1 400 = 10 600 рублей.

Необходимо отметить, что процентные ставки подоходного налога находятся в, как все говорят, прямой зависимости от такового фактора, как статус налогоплательщика (с учетом видов приобретенного им дохода).
Плательщики налогов в РФ делятся на два вида:

Налоговые резиденты — люди, которые прибыли в Российскую Федерацию и пробыли на ее местности более 183 дней (за крайний год).
Налоговые нерезиденты — граждане иностранных стран, которые за крайний год (12 календарных месяцев) находятся на местности Русской Федерации наименее 183 календарных дней.
Подавляющее большая часть людей РФ, в конце концов, являются налоговыми резидентами. Само-собой разумеется, подоходный налог с, как все говорят, заработной платы резидентов составляет 13%.

Так же ставка НДФЛ в размере 13% предусмотрена для людей ЕАЭС, которые работают в Рф. Обратите внимание на то, что к странам, входящим в ЕАЭС, относятся Белоруссия, Киргизия, Казахстан, Армения.

И еще одна категория населения со ставкой НДФЛ в 13% — это беженцы и иммигранты.
Для нерезидентов РФ подоходный налог с зарплаты также рассчитывается по ставке 30%.

Ежели нерезидент находится на местности РФ наиболее 183 календарных дней, то подоходный налог с его зарплаты также будет в данном случае составлять не 30%, а 13%.

В неких вариантах для уменьшения НДФЛ можно пользоваться обычными, соц и имущественными вычетами, предусмотренными законодательством РФ.

Обычные вычеты предоставляются последующим категориям людей:

  • родителям (усыновителям либо опекунам) у каких на иждивении находятся несовершеннолетние малыши;
  • родителям, у каких на иждивении находятся ученики до 24 лет.

Размер льготы, в конце концов, составляет 1 400 рублей (на каждого первого и второго малыша). Как бы это было не странно, но ежели в семье три и поболее малышей, то так сказать вычет предоставляется по 3000 рублей на третьего и, как все знают, каждого следующего малыша. Применять обычный вычет можно лишь по основному месту трудоустройства. При этом оба родителя имеют право претендовать на данный вычет.

Очередной вариант получения вычета – вычет может, наконец, предоставляться в двойном размере по месту работы, как всем известно, 1-го из родителей, в случае ежели иной родитель предоставил заявление о неполучении вычета по собственному месту работы.

Для опекунов, попечителей и их супругов, воспитывающих ребенка–инвалида, не достигшего возраста 18 лет, либо ребенка-инвалида 1-2 группы, обучающегося по очной форме в учебном заведении в возрасте до 24 лет, сумма вычета на такового малыша составляет 6000 рублей.

Для родителей и усыновителей ребенка-инвалида до заслуги им 18 лет, либо ежели таковой ребенок является инвалидом 1, 2 группы и учится по очной форме обучения, то до заслуги им 24 лет, сумма вычета как раз составляет 12 000 рублей.

Налоговый вычет по НДФЛ предоставляется работнику с начала календарного года, даже ежели заявление было подано позже.
Ежели в течение года работник не употреблял право на вычет, он может получить валютное возмещение от ИФНС, подав в ИФНС декларацию о доходах и справки, подтверждающие право вычета.

Право на вычет в размере 1 400 рублей теряется, ежели сумма совокупного размера дохода (в течение отчетного года) составляет наиболее 350 тыщ рублей.

Социальные вычеты предоставляются:

  • на обучение (свое либо деток);
  • на исцеление;
  • на покупку фармацевтических средств;
  • на пенсионное обеспечение.

Имущественные вычеты предоставляются в случае:

  • реализации кара;
  • реализации (покупки) недвижимости (толики недвижимости) либо земляного участка.

Обычный, вообщем то, вычет предоставляется в случае, ежели доход — наименее 20 000 рублей.
Материальный вычет можно применять лишь один раз (к примеру, при уплате процентов по ипотеке).
Полный перечень доступных для людей Русской Федерации льгот и вычетов содержится в статье 218 Налогового кодекса РФ.

Подоходный налог с малой зарплаты исчисляется также как и с остальных видов доходов работников. Работник вправе употреблять свои налоговые вычеты. Все давно знают то, что когда у налогоплательщика есть право на несколько видов обычных налоговых вычетов, то он может употреблять лишь один.

Суммировать несколько обычных вычетов нельзя, кроме вычетов на деток.

Из малой заработной платы работника удерживается подоходный налог, рассчитанный по ставке (13% либо 30%). Работник получает зарплату за вычетом НДФЛ.

Рассчитанный по соответственной ставке подоходный налог с малой зарплаты, стало быть, удерживается из дохода работника. Несомненно, стоит упомянуть то, что сотруднику выплачивается заработная плата за вычетом НДФЛ. Мало кто знает то, что остальные удержания (погашение кредита, алименты и прочее) вычитаются из оставшейся опосля вычета НДФЛ суммы.

Налогом НДФЛ облагаются в общем порядке выплаты по больничным листам по временной нетрудоспособности (либо по уходу за нездоровым).
Наибольшая сумма вычетов при расчете подоходного налога с зарплаты может учитываться, когда работник попадает под несколько категорий вычетов.

В случае отпуска (заболевания) подоходный налог с зарплаты в 2016-2017 году рассчитывают по средней заработной плате.
Подоходный налог с зарплаты удерживается с работников, которыми были заключены договоры подряда.

Расчет, как большинство из нас привыкло говорить, подоходного налога в 2017 году делается последующим образом:

1. Суммируются все доходы работника, в том числе премии, поощрения, доп выплаты.
2. Определяется размер вычета.
3. Из всей суммы доходов вычитаются вычеты.
4. Вообразите себе один факт о том, что определяется размер процентной ставки подоходного налога в зависимости от статуса работника: резидент 13% либо нерезидент 30%.
5. Конечно же, все мы очень хорошо знаем то, что высчитывается сумма налога, подлежащего уплате в федеральный бюджет.

Нужно рассчитать НДФЛ в месяц работы резидента РФ, имеющего 3-х малышей.
Месячный доход работника составил 75 000 рублей.
Вычет на троих малышей составит 1400 + 1400 + 3000 = 5800 рублей.
НДФЛ для такового наемного работника составит:
(75 000 – 5800) X 13% = 8 996 рублей.
Для этого работника возможность внедрения налогового вычета на деток закончится, когда его суммарный доход составит 350 000 рублей.

Как на законных основаниях можно уменьшить подоходный налог с зарплаты и сэкономить на уплате НДФЛ – возможные способы

НДФЛ – это обязательный налог, уплачиваемый всеми физическими лицами с полученного дохода.

Заработная плата, начисляемая по трудовым договорам, также облагается подоходным налогом.

Однако обязанность по его перечислению в ФНС ложится на работодателя, который удерживает положенный процент из начисления работника.

Можно ли как-то уменьшить налоговую подоходную нагрузку? Есть ли законные способы, которые позволят сэкономить на перечислениях в ИФНС?

Уважаемые читатели! Статья описывает типовые ситуации, но каждый случай уникальный.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — воспользуйтесь формой онлайн-консультанта в правом нижнем углу сайта или позвоните по прямым телефонам:

+7 (499) 653-60-72 доб.445 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 426-14-07 доб.394 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

Задайте вопрос бесплатно здесь — если вы проживаете в другом регионе.

Это быстро и бесплатно!

Как минимизировать НДФЛ с заработной платы?

Каждый месяц работодатель отнимает от начисленной зарплаты 13 процентов, перечисляет его в ФНС, а остаток выдает работнику. Это достаточно существенная сумма. При неуплате в срок возникает недоимка, по которой начисляются пени — рассчитать пени в онлайн калькуляторе.

Например, при начисленной заработной плате в 30 тыс. руб. работнику выдают только 26 100, а 3 900 платится в качестве подоходного налога в ФНС.

Можно ли как-то снизить налоговую нагрузку, сэкономить на уплате процентов в налоговую?

Также уменьшить удержание возможно в случае наличия некоторых статусов (инвалида, ветерана и т.д.) либо детей.

При наличии определенных расходов можно либо вернуть налог через ФНС в следующем году, либо не платить его ежемесячно в текущем году у работодателя.

Данная льгота называется налоговым вычетом – не облагаемая налогом определенная сумма, которая отнимается от заработной платы перед налогообложением.

В Налоговом кодексе РФ предусмотрены следующие виды вычетов для работающих граждан:

  • Стандартный (ст.218 НК РФ) – предоставляется тем работникам, у которых есть дети, а также при наличии определенных статусов – инвалида, ветерана, участника ликвидации радиационных аварий и т.д.
  • Имущественный (ст.220 НК РФ) – положен физическим лицам, которые купили или построили любой вид жилья.
  • Социальный(ст.219 НК РФ) – предоставляется лицам, которые оплатили учебу или медицинские услуги за себя или родственника.

Сумма вычета, прописанная в Налоговом кодексе РФ, отнимается от начисленной зарплаты. Подоходный налог рассчитывается от разности, тем самым он снижается.

Размеры вычетов:

  • на детей – 1400 на первых двух, 3000 на следующих;
  • на детей инвалидов – 6000 или 12000 в зависимости от того, кто воспитывает ребенка;
  • 500 руб. — стандартный для отдельных категорий граждан из пп.2 п.1 ст.218 НК РФ, например, для ветеранов и пострадавших от радиактивных аварий;
  • 3000 руб. – стандартный для отдельных категорий из пп.1 п.1 ст.218 НК РФ, например, для инвалидов;
  • 120000 руб. – на обучение или лечения за себя;
  • 50000 руб. – на обучение или лечение за родственников;
  • 2 млн.руб. – по расходам на покупку или постройку жилья;
  • 3 млн.руб. – по расходам на ипотеку.

За счет чего уменьшается налоговая нагрузка при применении вычета? Рассмотрим пример.

Исходные данные:

Работник является инвалидом, в связи с чем имеет право на стандартный вычет 500 руб.

За апрель 2018 года ему начислено 30 000 руб.

Рассчитаем подоходный налог без учета вычета и с его применением:

НДФЛ без вычета = 30 000 * 13% = 3 900.

ЗП на руки = 30 000 – 3 900 = 26 100.

НДФЛ с вычетом = (30 000 – 5 000) * 13% = 3 250.

ЗП на руки = 30 000 – 3 250 = 26 750.

То есть после применения налоговой льготы размер удерживаемого подоходного налога уменьшается на 650 руб., соответственно, на эту сумму работник получит больше зарплату.

Чтобы уменьшить НДФЛ на вычеты, нужно знать, какие льготы предусмотрены НК РФ, а также иметь в наличии подтверждающие документы.

Например, обязательно нужно сохранить все договоры, чеки, и прочие платежные документы, подтверждающие расходы, если речь идет об имущественном или социальном вычете.

Механизм действия стандартных вычетов несколько отличается от имущественных и социальных. Ниже даны пояснения.

Как сэкономить, если есть дети?

Самый популярный способ снижения налоговой нагрузки на работника — это применение стандартного детского вычета. О нем знают практически все граждане.

Если есть дети до 18 лет (или очно учащиеся дети до 24 лет), то можно написать заявление работодателю, приложить копию свидетельства о рождении и рассчитывать, что ежемесячно налог будет уменьшаться, благодаря необлагаемым налоговым льготам.

Свыше этой суммы вычет не применяется до конца года.

Размеры льготы на детей:

  • 1400 руб. — на каждого из первых двух детей;
  • 3000 руб. – на второго и следующих;
  • 6000 или 12000 руб. – на ребенка с инвалидность.

Размер можно увеличить в 2 раза, если родитель имеет статус единственного, либо один из супругов отказался от данной льготы в пользу другого.

Исходные данные:

У работницы три ребенка 5, 15 и 25 лет. Зарплата за май 2018 года начислена в размере 35 000 руб.

В стандартном случае без учета льгот ей нужно заплатить 4 550 руб. подоходного налога (13% от начисленного).

Как можно снизить НДФЛ?

Можно учесть положенные вычеты, для этого ей следует подать заявление на работу и копии свидетельств на каждого из трех детей.

В этом случае на старшего вычет она получать не будет, на среднего положен 1400, на младшего 3000, так как он в семье родился третьим.

Расчет:

НДФЛ = (35 000 – 1 400 – 3 000) * 13% = 3978 руб.

После применения вычета экономится 4 550 – 3 978 = 572 руб.

Как снизить при наличии расходов на жилье, обучение, лечение?

Многие знают, что если куплено жилье, оплачено лечение или учеба, то можно в следующем году обратиться в ФНС, которая вернет 13 процентов от расходов в пределах вычета и уплаченного за прошлый год налога.

Однако не все знают, что НДФЛ можно снизить и в текущем году понесения расходов.

Это уведомление передается работодателю вместе с заявлением о применении соответствующего вида льготы — скачать образец заявления на имущественный вычет.

Получив такие документы, бухгалтерия будет ежемесячно учитывать данный вычет в течение года до тех пор, пока он не будет полностью использован.

Если одного года будет не достаточно, то в следующем работник опять обращается в ФНС за уведомлением и предъявляет его работодателю.

В ФНС можно обращаться сразу после оплаты квартиры, образовательных или медицинских услуг.

Исходные данные:

Гражданин Петухов А.А. оплатил в январе 2018 года стоматологические услуги за лечение зубов в размере 20 000 руб.

Он официально трудоустроен и решил воспользоваться правом на социальный налоговый вычет. Для этого он в январе обратился в ФНС с заявлением о возврате 13% от расходов на лечение, договором об оказании стоматологических услуг, чеками.

Налоговая в феврале выдала уведомление о наличии права на вычет в размере 20 000 и возврате НДФЛ в размере 3 600.

Данное уведомление с заявлением Петухов передал работодателю в этом же месяце.

Бухгалтерия, начиная с зарплаты за февраль, начала применять данную льготу при налогообложении.

От этой процедуры уплачиваемый подоходный налог за 2018 год снизился.

Если предположить, что ежемесячная зарплата Петухова 15 000, то расчет будет следующим.

Расчет:

НДФЛ за февраль = 0 (использован вычет в размере 15 000 из положенных 20 000).

ЗП за февраль на руки = 15 000.

НДФЛ за март = (15 000 – 5 000) * 13% = 1 300 (использован остаток вычета).

ЗП за марта на руки = 15 000 – 1 300 = 13 700.

НДФЛ за апрель = 15 000 * 13% = 1 950 (права на вычет больше нет).

ЗП за апрель = 15 000 – 1 950 = 13 050.

Таким образом, за 2 месяца был снижен уплачиваемый подоходный налог, на уплате Петухов сэкономил 3 600 руб.

Можно ли не платить?

Подоходный налог с заработной платы:

  • можно снизить, если применять стандартные вычеты по НДФЛ;
  • можно не платить, если получено в ФНС уведомление о наличии права на имущественный или социальный вычет. НДФЛ не будет удерживаться до момента полного возврата положенной суммы. Например, в случае покупки квартиры, где можно вернуть до 260 000 руб., процесс возврата через работодателя может затянуться на годы, все это время работник не будет платить налог.

Таким образом, с заработной платы не платить НДФЛ можно в следующих случаях:

  • при покупке квартиры или иного жилья;
  • при взятии квартиры в ипотеку (существует отдельный вычет по ипотечным процентам);
  • при оплате лечения;
  • при оплате обучения.

Можно уменьшить уплачиваемый подоходный налог с помощью применения налоговых вычетов. Это единственный законный способ снизить налоговую нагрузку или не платить НДФЛ вовсе.

Сэкономить на уплате можно в следующих случаях:

  • куплена квартира или иное жилье;
  • построен дом или иная недвижимость;
  • оплачено обучение за себя или ребенка;
  • оплачено лечение свое или родственника, куплены лекарства;
  • есть дети;
  • попадание в одну из категорий граждан, указанных в пп.1 и 2 п.1 ст.218 НК РФ.

Во всех этих случаях человек может обратиться либо в налоговую, либо к работодателю за возвратом. Возвращаться будет не весь расход, а 13 процентов от него.

Не нашли в статье ответ на Ваш вопрос?

Получите инструкции, как решить именно Вашу проблему. Позвоните по телефону прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб.445 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 426-14-07 доб.394 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

Задайте вопрос бесплатно здесь — если вы проживаете в другом регионе.

Смотрите еще:

  • Разрешение 300 600 dpi Что же такое dpi, и почему именно 300? DPI - аббревиатура от англ. dots per inch (точек на дюйм) - численное выражение разрешения растрового изображения. Разрешение определяет, насколько детальным будет ваше изображение при […]
  • Фрилансеры налоги Я зарабатываю миллион в год и не плачу налоги. Что за это будет? Я работаю на фрилансе и не плачу налоги. Да, ужасно. Но как подумаю, что с миллиона рублей придется заплатить за год 130 тысяч непонятно за что, так сразу жаба начинает […]
  • Работа с проживанием иваново Работа Вахта Питанием Проживанием Иваново Вакансии с 1 по 10 из 477 Сортировать по: Дата | Соответствие Работа Горничная Питанием Проживанием Работа Вахта Проживанием Работа Питанием Проживанием Официант Работа Вахта Проживанием […]
  • Штраф снип Штрафы за строительные нарушения выросли С 19 января 2012 года вступили в силу поправки в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, согласно которым увеличились штрафы по статье 9.4 «Нарушение обязательных […]
  • Налог на пенсию по потере кормильца Налоговые вычеты по потере кормильца Вычет на ребенка по случаю утраты кормильца положен обширной категории работающих. Он сокращает налоговую базу и поэтому подоходный налог вычитают уже с меньшей суммы. Применение такого […]
  • Как оформить выплаты ветерану труда Денежные выплаты и надбавки к пенсии ветерану труда в 2018 году Ветеран труда — особая льготная категория граждан, которая может рассчитывать на ежемесячные денежные выплаты и ряд других социальных льгот. С 2005 года на федеральном […]
  • Таблица налогов в разных странах Таблица налогов в разных странах Составитель: Ольга Шкуренко Художник: Вера Жегалина Обложение по бразильской системе За последний год средние мировые налоговые ставки не претерпели значительных изменений. Страной с самой […]
  • Татар проверка штрафов Строительные компании Татарстана с начала года оштрафовали на четыре миллиона рублей Фото: Александр Эшкинин (Казань, 7 июня, «Татар-информ», Елена Кривопатре). За пять месяцев текущего года строительные компании Татарстана были […]